论文目录 | |
| 中文摘要 | 第1-4页 |
| ABSTRACT | 第4-7页 |
| 第一章 绪论 | 第7-12页 |
| 1.1 研究的背景与意义 | 第7-8页 |
| 1.2 研究的思路与方法 | 第8-9页 |
| 1.3 本文的基本结构 | 第9-10页 |
| 1.4 本文的积极探索 | 第10-12页 |
| 第二章 内部控制基本理论综述 | 第12-21页 |
| 2.1 内部控制的发展演变 | 第12-14页 |
| 2.2 COSO 企业风险管理整合框架 | 第14-16页 |
| 2.3 SOX 法案 | 第16-17页 |
| 2.3.1 SOX 法案的主要内容 | 第16-17页 |
| 2.3.2 SOX 法案中404 条款 | 第17页 |
| 2.4 内部控制方法 | 第17-21页 |
| 第三章 SK 研究院内部控制体系的建设 | 第21-29页 |
| 3.1 SK 研究院简介 | 第21页 |
| 3.2 SK 研究院内部控制建设历程 | 第21-29页 |
| 第四章 ERP 基本理论综述 | 第29-35页 |
| 4.1 ERP 的发展进程 | 第29-31页 |
| 4.2 ERP 的核心思想 | 第31-33页 |
| 4.3 ERP 在我国实施现状分析 | 第33-35页 |
| 第五章 SK 研究院ERP 项目的实施 | 第35-41页 |
| 5.1 ERP 系统建设过程简介 | 第35-37页 |
| 5.1.1 立项背景 | 第35页 |
| 5.1.2 组织机构设置和职能 | 第35-37页 |
| 5.1.3 实施的主要工作阶段 | 第37页 |
| 5.2 ERP 系统主要模块功能 | 第37-38页 |
| 5.3 ERP 系统实施的成效 | 第38-41页 |
| 第六章 SK 研究院ERP 环境下的内部控制体系建设 | 第41-60页 |
| 6.1 ERP 与内部控制之间的关系 | 第41-42页 |
| 6.2 IT 控制方法 | 第42-44页 |
| 6.2.1 IT 一般性控制 | 第42-43页 |
| 6.2.2 IT 应用控制 | 第43-44页 |
| 6.3 SK 研究院ERP 环境下的内部控制体系建设方案 | 第44-51页 |
| 6.3.1 系统和数据访问管理 | 第44-46页 |
| 6.3.2 系统变更管理 | 第46-47页 |
| 6.3.3 系统开发管理 | 第47-48页 |
| 6.3.4 系统运行管理 | 第48-51页 |
| 6.3.5 内部控制权限嵌入ERP 系统 | 第51页 |
| 6.4 SK 研究院ERP 环境下的内部控制体系建设成效 | 第51-56页 |
| 6.5 SK 研究院ERP 环境下的内部控制体系建设建议 | 第56-60页 |
| 6.5.1 ERP 环境下的内部控制体系建设存在的不足 | 第56-57页 |
| 6.5.2 ERP 环境下的内部控制体系建设改进设想 | 第57-60页 |
| 第七章 结束语 | 第60-62页 |
| 参考文献 | 第62-65页 |
| 致谢 | 第65页 |
