江苏农垦信息管理的内部控制问题研究 |
论文目录 | | | 摘要 | 第1-5页 | | ABSTRACT | 第5-11页 | | 第一章 绪论 | 第11-16页 | | 1.1 选题背景与意义 | 第11-12页 | | 1.2 文献回顾 | 第12-14页 | | 1.2.1 信息沟通与交流理论的发展 | 第12-13页 | | 1.2.2 国内外信息管理研究进展 | 第13-14页 | | 1.3 研究方法 | 第14-15页 | | 1.4 研究内容与思路 | 第15-16页 | | 第二章 基本理论与典型案例 | 第16-27页 | | 2.1 相关定义 | 第16-18页 | | 2.1.1 信息的定义 | 第16-17页 | | 2.1.2 沟通的定义 | 第17页 | | 2.1.3 信息管理的定义 | 第17页 | | 2.1.4 信息与沟通要素的定义 | 第17-18页 | | 2.2 信息管理的重要性 | 第18-22页 | | 2.2.1 相关理论阐述 | 第19-20页 | | 2.2.2 信息化为企业内部控制带来的机遇和挑战 | 第20-22页 | | 2.3 信息管理的内部控制方法 | 第22-25页 | | 2.3.1 信息搜集与传递的内部控制方法 | 第22-23页 | | 2.3.2 信息系统的内部控制方法 | 第23-25页 | | 2.4 信息管理的典型案例 | 第25-27页 | | 第三章 江苏农垦信息管理现状 | 第27-35页 | | 3.1 公司概况 | 第27页 | | 3.2 组织架构与部门职责 | 第27-29页 | | 3.3 信息管理现行做法 | 第29-33页 | | 3.3.1 控制环境 | 第29-30页 | | 3.3.2 风险评估 | 第30-31页 | | 3.3.3 控制活动 | 第31页 | | 3.3.4 信息与沟通 | 第31-32页 | | 3.3.5 监督 | 第32-33页 | | 3.4 信息管理的成效 | 第33-35页 | | 3.4.1 信息发布平台初具规模 | 第33-34页 | | 3.4.2 集团公司信息系统功能增加 | 第34页 | | 3.4.3 子公司信息系统功能优异 | 第34-35页 | | 第四章 江苏农垦信息管理问题及原因分析 | 第35-40页 | | 4.1 控制环境——信息系统分散管理 | 第35-36页 | | 4.1.1 集团母子公司信息资源尚未统一管理 | 第35页 | | 4.1.2 集团本部三大信息系统各自为政 | 第35-36页 | | 4.2 风险评估——风险评估系统缺位 | 第36-37页 | | 4.2.1 缺乏完整的风险识别系统 | 第36页 | | 4.2.2 缺乏风险评估系统 | 第36-37页 | | 4.2.3 缺乏风险应对策略系统 | 第37页 | | 4.3 控制活动——信息系统安全管理不完善 | 第37页 | | 4.4 信息与沟通——信息保管责任不明,沟通机制不完善 | 第37-38页 | | 4.4.1 信息保管机制不健全 | 第38页 | | 4.4.2 沟通机制不健全 | 第38页 | | 4.4.3 报告管理不健全 | 第38页 | | 4.5 监督——监督功能薄弱 | 第38-40页 | | 4.5.1 机构设置方式限制内部审计 | 第39页 | | 4.5.2 内审工作模式有碍功能发挥 | 第39-40页 | | 第五章 江苏农垦信息管理改进建议 | 第40-52页 | | 5.1 控制环境——成立信息中心,信息管理专门化 | 第40-41页 | | 5.1.1 信息资源管理功能 | 第40页 | | 5.1.2 信息系统管理功能 | 第40-41页 | | 5.2 风险评估——实现归口管理,明确管理范围 | 第41-42页 | | 5.2.1 指定归口管理部门,开展风险管理前期工作 | 第41页 | | 5.2.2 确定风险管理协办部门,具体管理各类风险 | 第41-42页 | | 5.3 控制活动——完善信息系统安全管理 | 第42-45页 | | 5.3.1 完善账号管理 | 第42-43页 | | 5.3.2 完善信息系统的用户权限设置 | 第43-45页 | | 5.4 信息与沟通——提供多样化沟通渠道 | 第45-46页 | | 5.4.1 建立开放的沟通机制 | 第45页 | | 5.4.2 重视员工提供的信息 | 第45-46页 | | 5.5 监督——建立内控评价体系,优化内部审计流程 | 第46-52页 | | 5.5.1 建立信息管理内部控制评价体系 | 第46-49页 | | 5.5.2 调整组织架构,拓宽内审范围,优化审计流程 | 第49-52页 | | 第六章 结束语 | 第52-53页 | | 参考文献 | 第53-55页 | | 致谢 | 第55-56页 |
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