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房地产上市公司综合收益信息与股票价格相关性的实证研究

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房地产上市公司综合收益信息与股票价格相关性的实证研究
论文目录
 
摘要第1-5页
Abstract第5-9页
第1章 绪论第9-19页
  1.1 研究背景和意义第9-11页
    1.1.1 研究背景第9-10页
    1.1.2 研究目的第10-11页
    1.1.3 研究意义第11页
  1.2 国内外研究现状第11-17页
    1.2.1 国外研究现状第11-14页
    1.2.2 国内研究现状第14-17页
    1.2.3 现有研究成果评述第17页
  1.3 研究内容和方法第17-19页
    1.3.1 研究内容第17-18页
    1.3.2 研究方法第18-19页
第2章 综合收益信息与股票价格相关性的理论第19-33页
  2.1 综合收益信息的相关概念第19-22页
    2.1.1 综合收益的具体内容第19-20页
    2.1.2 综合收益与传统会计收益的区别第20-22页
  2.2 综合收益信息与股票价格相关性的涵义第22-26页
    2.2.1 综合收益的披露方式第22-23页
    2.2.2 全面收益观下的综合收益信息与股票价格相关性第23页
    2.2.3 综合收益披露逐步受到市场的关注第23-26页
  2.3 综合收益信息对股票价格影响的基础理论第26-30页
    2.3.1 综合收益的基本特点第26-28页
    2.3.2 有效市场假说第28页
    2.3.3 决策有用观第28-29页
    2.3.4 信息观与计量观第29-30页
  2.4 房地产行业综合收益信息与股票价格相关性研究的必要性第30-32页
    2.4.1 房地产行业经营特点第30-31页
    2.4.2 房地产企业会计信息质量存在的问题第31页
    2.4.3 综合收益对房地产企业股票价格的有利影响第31-32页
  2.5 本章小结第32-33页
第3章 综合收益信息与股票价格相关性模型的构建及实证第33-49页
  3.1 研究假设第33-34页
  3.2 研究样本第34页
  3.3 模型和变量设定第34-36页
    3.3.1 模型设定第34-35页
    3.3.2 变量说明第35-36页
  3.4 模型实证过程第36-48页
    3.4.1 描述性统计第36-39页
    3.4.2 相关性检验第39-41页
    3.4.3 线性回归检验第41-48页
  3.5 本章小结第48-49页
第4章 综合收益信息与股票价格相关性的实践建议第49-62页
  4.1 实证结果分析第49-50页
  4.2 房地产行业的实践建议第50-61页
    4.2.1 完善推行外部条件第50-54页
    4.2.2 优化会计计量手段第54-57页
    4.2.3 改进综合收益模式第57-60页
    4.2.4 制定企业业绩标准第60-61页
  4.3 本章小结第61-62页
结论第62-63页
参考文献第63-66页
攻读学位期间发表的学术论文第66-68页
致谢第68页

本篇论文共68页,点击这进入下载页面
 
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