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| 组织结构及内部控制制度建设 |
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——经纪类证券公司内控系统建立的几点思考 从中国证监会今年来发布的《证券公司管理办法》(征求意见稿,2001年6月发布,下称《办法》)及《证券公司内部控制指引》(2001年2月发布,下称《内控指引》)二个文件中不难看出,管理层对证券公司如何实现自我约束,强化内部管理及有效防范经营风险给予了足够的认识和关注。 内部控制是指一个单位主体为了保证业务活动有效合法进行而制定和实施的政策、程序和措施。广义上讲,内控制度即是单位的内部管理控制系统,贯穿单位分明、相互制约的内部组织结构及科学、有效的内控制度保障。 一、扁平式的组织管理框架与管理效率 现行大部分券商的经纪业务都采用证券营业部的管理模式。除交易一级清算外,客户开户、交易管理、客户证券咨询服务、客户信息维护等都是以营业部为管理平台进行管理。这是历史背景下的一种现实选择。但发展到今天,这种模式风险日益加大,管理成本居高难下。 1、管理跨度大,风险不易控制。目前各大券商证券营业部分布全国各地,多的超……<<<<<全文未完,本文约2438个汉字,526个数字符号>>>>>
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| 投稿人:jff4 |
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时间:2006年2月28日 |
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最后编辑:pjn4 |
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